Hướng dẫn làm tờ khai quyết toán thuế TNCN 2021

Tờ khai quyết toán thuế TNCN là việc bắt buộc phải làm cho dù doanh nghiệp có hay không phát sinh thu nhập chịu thuế của nhân viên công ty. Bài viết này Hồng Ngọc Invoice sẽ hướng dẫn các bạn cách làm tờ khai quyết toán thuế TNCN theo mẫu 05/QTT-TNCN trên phần mềm HTKK 4.4.9. Các bạn có thể quyết toán bằng 2 cách làm trực tiếp trên trang thuế điện tử hoặc sử dụng phần mềm HTKK 4.4.9.

Hồ sơ quyết toán thuế TNCN bao gồm:

+ Tờ khai quyết toán: Mẫu 05/QTT-TNCN (Ban hành theo thông tư 92/2015/TT-BTC)

+ Phục lục 05-1BK/QTT-TNCN: Bảng kê chi tiết cá nhân thuộc diện tính thuế theo biểu lũy tiến từng phần.

+ Phục lục 05-2BK/QTT-TNCN: Bảng kê chi tiết cá nhân thuộc diện tính thuế theo thuế suất toàn phần.

+ Phục lục 05-3BK/QTT-TNCN: Bảng kê thông tin người phụ thuộc giảm trừ gia cảnh.

Cách làm tờ khai quyết toán thuế TNCN 2021 trên phần mềm HTKK

Cách 1: Hướng dẫn lập tờ khai quyết toán thuế 05-QTT-TNCN trên phần mềm TNCN HTKK

Đầu tiên  các bạn tải về và cài đặt phần mềm HTKK 4.4.9 để quyết toán thuế TNCN 2021.
– Các bạn tải về phần mềm hỗ trợ kê khai mới nhất và đăng nhập vào phần mềm để làm quyết toán thuế TNCN: HTKK 4.4.9 mới nhất.

Để lập được tờ khai quyết toán thuế trên HTKK, người lập tiến hành thực hiện theo các bước sau:

quyết toán thuế TNCN 2021

 

Bước 1: Đăng nhập vào phần mềm HTKK bằng Mã số thuế của doanh nghiệp (nên làm trên phần mềm HTKK mới nhất) -> Chọn “Thuế thu nhập cá nhân” -> Chọn “05/QTT-TNCN Tờ khai quyết toán của tổ chức, CN (TT92/2015)” -> Chọn “Kỳ tính thuế”. 

Trong trường hợp quyết toán không tròn năm thì người lập sẽ click vào ô “Quyết toán không tròn năm” và phải nhập vào ô lý do.

Cách lập tờ khai quyết toán thuế TNCN 05/QTT-TNCN 2021

Bước 2: Cách kê khai quyết toán thuế 05/QTT-TNCN

Ở bước này, người lập chỉ cần kê khai ở các phụ lục 05-1BK-QTT-TNCN, PL 05-2BK-QTT-TNCN và PL 05-3BK-QTT-TNCN. Sau đó, phần mềm sẽ tự động cập nhật sang Tờ khai 05/QTT-TNCN.

Cách 2: Hướng dẫn lập tờ khai Quyết toán thuế TNCN 2021 online qua mạng trên trang Thuế điện tử.

+ Đầu tiên các bạn đăng nhập vào trang http://thuedientu.gdt.gov.vn.

Bấm vô trang thuế điện tử Click chọn => Cá nhân => Đăng nhập (nhập MST, Mã kiểm tra => Tiếp tục)

Quyết toán thuế TNCN 2021+ Ở phần Đăng nhập: => Nhập ngày cấp MST (nếu không nhớ ngày cấp, xem hướng dẫn cách tìm phía dưới)..

Để tìm ngày cấp MST: tại trang thuedientu.gdt.gov.vn => Chọn “ Tra cứu thông tin NNT” => Nhập MST hoặc CMT => nhập mã kiểm tra => Tra cứu => Tìm ngày cấp MST và cơ quan thuế quản lý để ghi đầy đủ thông tin ở mục Đăng nhập

 Chọn Cơ quan thuế tỉnh/thành phố, Cơ quan thuế quản lý.Cơ quan thuế tỉnh/thành phố: Chọn Cục thuế cấpTỉnh/Thành phố của CQT quản lý cá nhân. Ví dụ nếu CQT quản lý của cá nhân là Cục thuế TP Hồ Chí Minh thì chọn Cục thuế TP Hồ Chí Minh

Quyết toán thuế TNCN 05/QTT-TNCN trên phần mềm mới nhất

Sao khi đăng nhập xông click vào “Kê khai trực tuyến”: Nhập đầy đủ thông tin bắt buộc có dấu (*):- Chọn loại tờ khai (02/QTT-TNCN), chọn Tiếp tục => Đến phần Nhập dữ liệu tờ khai => Tiếp tục => Nhập phụ lục: 02-1/BK-QTT-TNCN và Tờ khai 02/QTT-TNCN

Ghi chú: Trường hợp đã có file dữ liệu, Người nộp thuế tick chọn “Gửi lại file dữ liệu” Tại mục phụ lục 02-1/BK-QTT-TNCN (nằm ở góc trái cuối màn hình): các bạn bấm vào và kê khai đầy đủ thông tin bắt buộc: chọn bảng kê Giảm trừ gia cảnh cho người phụ thuộc (NPT có MST : điền thông tin tại mục I, NPT chưa có MST : điền thông tin tại mục II) => Bấm Lưu bản nháp.
Tại mục Tờ khai (nằm ở góc trái cuối màn hình): nhập thông tin liên lạc người nộp thuế, kê khai thu nhập từ tiền lương, tiền công. Nhập thông tin liên lạc của người nộp thuế: gồm địa chỉ, quận/huyện, tỉnh/thành phố, điện thoại, email, số tài khoản ngân hàng, mở tại ngân hàng (ghi rõ 3 cấp Tên Ngân hàng, Chi nhánh , Tỉnh/Thành phố trực thuộc).

Quyết toán thuế thu nhập cá nhân qua mạng 2021

Nhập các chỉ tiêu nếu có phát sinh như sau:
Chỉ tiêu [23] : nhập tổng thu nhập phát sinh tại VN (thu nhập chịu thuế).
Chỉ tiêu [26] : nhập tổng thu nhập phát sinh ngoài VN (thu nhập chịu thuế).
Các khoản được giảm trừ:
Chỉ tiêu [31]: từ thiện, nhân đạo, khuyến học.
Chỉ tiêu [32]: các khoản đóng bảo hiểm được trừ.
Chỉ tiêu [33]: khoản đóng quỹ hưu trí được trừ.
Số thuế: điền vào chỉ tiêu sau
Chỉ tiêu [37]: số thuế đã khấu trừ (số thuế TNCN do đơn vị chi trả thu nhập khấu trừ tại nguồn của người nộp thuế trong năm, có xuất chứng từ khấu trừ thuế TNCN cho cá nhân NNT).
Chỉ tiêu [38]: số thuế đã tạm nộp (số thuế người nộp thuế đã nộp trực tiếp vào NSNN, không phải do đơn vị chi trả thu nhập khấu trừ tại nguồn).
Chỉ tiêu [39]: số thuế đã nộp ở nước ngoài được giảm trừ;
số thuế đã khấu trừ hoặc tạm nộp trùng do quyết toán vắt năm.
Nếu có số thuế nộp thừa:
–Cá nhân có yêu cầu hoàn thuế TNCN : nhập số thuế đề nghị hoàn vào chỉ tiêu [47].
-Nếu muốn bù trừ cho khoản phải nộp NSNN khác: nhập số bù trừ vào chỉ tiêu [48]

+ Tiếp theo để In và gửi tờ khai các bạn bấm Lưu bản nháp => Hoàn thành kê khai => Kết xuất xml => Nộp tờ khai => Xác thực nộp tờ khai: nhập đúng mã kiểm tra => Tiếp tục=> Xuất hiện thông báo nộp tờ khai thành công

+ In Tờ khai đã kê khai thành 2 bản (Mở file đã kết xuất xml bằng phần mềm iTaxview mới nhất) và nộp tại Cơ quan Thuế (Bộ phận một cửa).

Nếu muốn kiểm tra lại trạng thái Tờ khai đã gửi :Các bạn bấm Vào Tab: Tra cứu tờ khai : Lựa chọn loại Tờ khai => Chọn ngày gửi => Tra cứu (mục đích kiểm tra Tờ khai đã được ghi nhận vào hệ thống của Cơ quan Thuế chưa).

=> Lịch nộp các loại báo cáo thuế năm 2021 mới nhất

=> Cách khắc phục và sửa các lỗi trên phần mềm HTKK 4.4.9 mới nhất

Trong quá trình gặp lỗi, nhắc máy gọi 0934 029 5990933594828 để được hỗ trợ tận tình. Chúc các bạn thành công.

Thân ái

0 0 votes
Đánh giá bài viết này!
Theo dõi
Thông báo về
guest
3 Comments
Mới nhất
Cũ nhất Được bình chọn nhiều nhất
Inline Feedbacks
View all comments
Hoa

Ky thuat ho tro nhanh, huong dan chi tiet, xin cam on

[…] => Xem thêm: Hướng dẫn làm tờ khai quyết toán thuế TNCN 2021 […]

[…] => Xem thêm: Hướng dẫn làm tờ khai quyết toán thuế TNCN 2021 […]

3
0
Would love your thoughts, please comment.x
()
x
KỸ THUẬT: 0934 029 599
ZALO: 0934 029 599
KỸ THUẬT 2: 0789 142 599
ZALO: 0789 142 599
MIỀN NAM: 0938 505 998
ZALO: 0938 505 998
MIỀN BẮC:0933 594 828
ZALO: 0933 594 828